山西省小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)局關(guān)于高質(zhì)量推進(jìn)中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造工作的通知

晉企發(fā)〔2020〕17號(hào)

山西省小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)局

關(guān)于高質(zhì)量推進(jìn)中小微企業(yè)

規(guī)范化股份制改造工作的通知

各市中小企業(yè)主管部門(mén)：

省委、省政府在全省推進(jìn)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展大會(huì)上提出工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展是國(guó)家戰(zhàn)略，是山西轉(zhuǎn)型之要，我省上下要深入貫徹落實(shí)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書(shū)記視察山西重要講話(huà)精神，以新發(fā)展理念為指導(dǎo)，以供改和綜改相結(jié)合為主線(xiàn)，構(gòu)建起具有山西特點(diǎn)、彰顯比較優(yōu)勢(shì)、符合高質(zhì)量發(fā)展要求的現(xiàn)代工業(yè)體系，為山西轉(zhuǎn)型發(fā)展提供硬支撐。

為貫徹落實(shí)省委、省政府的安排部署，切實(shí)推動(dòng)我省中小微企業(yè)強(qiáng)化管理、提質(zhì)增效、轉(zhuǎn)型跨越，努力促使我省中小微企業(yè)對(duì)接多層次資本市場(chǎng)，突破融資困境，現(xiàn)就2020年高質(zhì)量推進(jìn)中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造工作（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“股改工作”），提出如下要求：

一、進(jìn)一步提升股改工作的質(zhì)量

按照省委《關(guān)于支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》（晉發(fā)[2018]37號(hào)）等文件的精神，我省積極推動(dòng)股改工作，已取得了一定的成果，從“有沒(méi)有”進(jìn)入到“好不好”的階段，具備了向更高層次沖擊的潛力。

各級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)要結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)布局需要，重點(diǎn)從省級(jí)確定的“小升規(guī)”、“專(zhuān)精特新”、“小巨人”企業(yè)中選擇主營(yíng)業(yè)務(wù)明確、發(fā)展前景良好，財(cái)務(wù)制度健全、具有可持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)、社會(huì)信用良好，符合國(guó)家和我省產(chǎn)業(yè)、節(jié)能和環(huán)保等政策要求的企業(yè)，及時(shí)將其納入后備資源庫(kù)，進(jìn)一步完善分層次、分類(lèi)別、分梯隊(duì)的擬改制企業(yè)后備資源庫(kù)。

要按照合法、穩(wěn)定、科學(xué)的原則，引導(dǎo)需要規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)、提高管理水平，需要引入戰(zhàn)略合作者、擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，有融資需求并有股改意愿或期望上市掛牌的中小微企業(yè)，推動(dòng)其開(kāi)展規(guī)范化股份制改造。

要在做好規(guī)范化股份制改造工作的基礎(chǔ)上，優(yōu)選一批“隱形冠軍”、“瞪羚”、“獨(dú)角獸”等具有高成長(zhǎng)性的企業(yè)推薦進(jìn)入我省上市掛牌后備企業(yè)資源庫(kù)，促進(jìn)企業(yè)對(duì)接專(zhuān)業(yè)投資機(jī)構(gòu)融資、融智，最終實(shí)現(xiàn)成功對(duì)接資產(chǎn)市場(chǎng)。

二、進(jìn)一步提高對(duì)改制企業(yè)的服務(wù)水平

各級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)要認(rèn)真領(lǐng)會(huì)省委、省政府提出的推進(jìn)創(chuàng)新型企業(yè)梯次發(fā)展，推動(dòng)“個(gè)轉(zhuǎn)企、小升規(guī)、規(guī)改股、股上市”的工作思路，以“三步躍遷”為戰(zhàn)略目標(biāo)，以更高質(zhì)量、更有效率、更深融合、更可持續(xù)為要求，把股改工作作為拓寬中小微企業(yè)融資渠道，夯實(shí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，有效對(duì)接我國(guó)多層次資本市場(chǎng)的基礎(chǔ)性工作，要樹(shù)立以股改工作推動(dòng)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，從而帶動(dòng)全省經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的決心和信心。

各級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)要積極推動(dòng)當(dāng)?shù)卣雠_(tái)股改獎(jiǎng)勵(lì)辦法，做好我省中小微企業(yè)股份制改造、企業(yè)掛牌、上市等政策和知識(shí)宣傳，加強(qiáng)對(duì)擬改制企業(yè)的培訓(xùn)工作，提升現(xiàn)代化管理水平，加快改制掛牌上市步伐。積極協(xié)助擬改制企業(yè)認(rèn)真選擇服務(wù)機(jī)構(gòu)和具備掛牌上市資格的保薦機(jī)構(gòu)。協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)幫助企業(yè)解決改制過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，主動(dòng)與工商部門(mén)協(xié)調(diào)，開(kāi)通股改綠色通道。協(xié)助完成股改的企業(yè)對(duì)接省內(nèi)以及全國(guó)不同層次的資本市場(chǎng)，推動(dòng)企業(yè)提高直接融資比重，提升資產(chǎn)證券化水平。積極幫助完成股改的企業(yè)充分利用銀行間債券市場(chǎng)與交易所債券市場(chǎng)的債券等各類(lèi)直接融資工具，拓寬融資渠道。要引導(dǎo)完成股改的企業(yè)通過(guò)“三化牽引”，不斷培育新業(yè)態(tài)新模式，切實(shí)帶動(dòng)我省中小微企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

三、省級(jí)中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)

按照《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型發(fā)展的若干措施》（晉政辦發(fā)﹝2017﹞113號(hào)）和《關(guān)于支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》（晉發(fā)[2018]37號(hào)）的要求，對(duì)當(dāng)年完成股份制改造，并進(jìn)入山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫(kù)的企業(yè)，從省級(jí)中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金中給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)，其中：民營(yíng)中小微企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)元，國(guó)有及國(guó)有控股中小微企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)30萬(wàn)元。

四、省級(jí)中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的重點(diǎn)支持方向及條件

為充分發(fā)揮財(cái)政資金的效益，自2020年起，資金獎(jiǎng)勵(lì)的重點(diǎn)將圍繞工業(yè)企業(yè)，按照“多中選好、好中選優(yōu)”的原則，從申請(qǐng)省級(jí)中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的企業(yè)中，選擇符合如下條件的企業(yè)給予支持：

1、企業(yè)是在我省境內(nèi)注冊(cè)登記并生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，具有獨(dú)立企業(yè)法人資格的中小微企業(yè)（企業(yè)劃型參照工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)文件確定）。

2、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或業(yè)務(wù)開(kāi)展情況良好，具有較高的盈利能力（要求連續(xù)兩年盈利，累計(jì)盈利100萬(wàn)元以上），財(cái)務(wù)管理制度健全，并存續(xù)滿(mǎn)三個(gè)完整會(huì)計(jì)年度；

3、企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)明確，發(fā)展前景較好，屬于國(guó)家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019年本）》鼓勵(lì)類(lèi)的行業(yè)，其中：

工業(yè)類(lèi)企業(yè)要求總資產(chǎn)在500萬(wàn)元以上，年?duì)I業(yè)收入達(dá)到1000萬(wàn)元以上；

信息傳輸業(yè)、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)等類(lèi)企業(yè)要求總資產(chǎn)在300萬(wàn)元以上，年?duì)I業(yè)收入達(dá)到500萬(wàn)元以上；

農(nóng)業(yè)企業(yè)要求總資產(chǎn)在100萬(wàn)元以上，年?duì)I業(yè)收入達(dá)到300萬(wàn)元以上；

建筑業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等類(lèi)企業(yè)要求總資產(chǎn)在500萬(wàn)元以上，年?duì)I業(yè)收入達(dá)到1200萬(wàn)元以上；

批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)、住宿業(yè)、餐飲業(yè)、郵政等類(lèi)企業(yè)要求總資產(chǎn)在500萬(wàn)元以上，年?duì)I業(yè)收入達(dá)到1000萬(wàn)元以上；

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)要求總資產(chǎn)在5000萬(wàn)元以上，年?duì)I業(yè)收入達(dá)到3000萬(wàn)元以上；

物業(yè)管理、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、其他未列明行業(yè)要求總資產(chǎn)在500萬(wàn)元以上，年?duì)I業(yè)收入達(dá)到600萬(wàn)元以上。

省級(jí)高新技術(shù)企業(yè)等“四新企業(yè)”、省級(jí)“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)及進(jìn)入我省農(nóng)產(chǎn)品精深加工十大產(chǎn)業(yè)集群的企業(yè)可適當(dāng)放寬條件；

貧困縣和資本市場(chǎng)縣域工程試點(diǎn)縣的企業(yè)相同條件下可優(yōu)先考慮并可適當(dāng)放寬條件。

對(duì)經(jīng)省銀保監(jiān)局批準(zhǔn)改制為股份制的縣級(jí)銀行類(lèi)組織可適當(dāng)考慮。

4、企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、依法納稅，近3個(gè)會(huì)計(jì)年度沒(méi)有因重大違法、違規(guī)行為受到相關(guān)部門(mén)的處理、處罰。

5、企業(yè)按照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)要求已完成規(guī)范化股份制改造，并登記變更為股份有限公司。

6、企業(yè)已按《山西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫(kù)設(shè)立和管理辦法的通知》（晉政辦發(fā)〔2018〕47號(hào)）的要求，經(jīng)審核，進(jìn)入山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫(kù)。

五、省級(jí)中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的申報(bào)資料

1、山西省中小微企業(yè)股改獎(jiǎng)勵(lì)資金申請(qǐng)報(bào)告（見(jiàn)附1）；

2、企業(yè)基本情況、主營(yíng)業(yè)務(wù)情況、規(guī)范化股份制改造開(kāi)展情況的介紹；

3、法定代表人身份證；

4、變更為股份有限公司后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

5、企業(yè)變更登記前的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

6、變更為股份有限公司后，新修訂的公司章程；

7、經(jīng)第三方機(jī)構(gòu)出具的股改完成基準(zhǔn)年度前一個(gè)會(huì)計(jì)年度的審計(jì)報(bào)告（如企業(yè)于2020年完成股改并申報(bào)當(dāng)年的獎(jiǎng)勵(lì)資金，則2020年為基準(zhǔn)年度；需提供D-1年的審計(jì)報(bào)告，即需提供2019年度的審計(jì)報(bào)告）、企業(yè)之前兩年會(huì)計(jì)年度（即D-3、D-2年）財(cái)務(wù)報(bào)表（報(bào)表包括：資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、損益表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注及財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)），申報(bào)時(shí)如滿(mǎn)足最近一期報(bào)表出具條件的，還應(yīng)附當(dāng)期報(bào)表（即提供D年1-X月的報(bào)表，X為股改基準(zhǔn)日前一月，且X大于等于3，X小于3可不填報(bào)）；并提供與會(huì)計(jì)師事務(wù)所簽訂的股改服務(wù)協(xié)議及付款憑證（發(fā)票）；

8、律師事務(wù)所出具的能夠證明企業(yè)進(jìn)行了規(guī)范化股份制改造法律意見(jiàn)書(shū)；并提供與律師事務(wù)所簽訂的服務(wù)協(xié)議及付款憑證（發(fā)票）；

9、如有評(píng)估及驗(yàn)資事項(xiàng)，需提供第三方出具的評(píng)估報(bào)告或驗(yàn)資報(bào)告；并提供與第三方中介簽訂的合作協(xié)議及付款憑證（發(fā)票）；

10、企業(yè)若已掛牌或上市，需提供相關(guān)證明材料。

資料1需加蓋企業(yè)、縣級(jí)中小企業(yè)主管部門(mén)、市級(jí)中小企業(yè)主管部門(mén)公章，資料2-10采用復(fù)印件加蓋企業(yè)公章的形式。以上資料，按照順序，采用A4紙制作成冊(cè)。

六、省級(jí)中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金申報(bào)流程

為規(guī)范省級(jí)中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金申報(bào)工作，現(xiàn)將申報(bào)流程修訂如下：

1、擬申請(qǐng)獎(jiǎng)勵(lì)資金的企業(yè)要在完成規(guī)范化股份制改造的當(dāng)年，向注冊(cè)地的縣級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)（時(shí)間不限），并制作申報(bào)材料。

2、縣級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)接到企業(yè)的申請(qǐng)后，負(fù)責(zé)對(duì)申報(bào)股改獎(jiǎng)勵(lì)資金的中小微企業(yè)組織實(shí)地考察和初審，確認(rèn)企業(yè)運(yùn)行正常并確實(shí)委托相關(guān)的機(jī)構(gòu)開(kāi)展了股份制改造；對(duì)企業(yè)提供的復(fù)印件材料與原件進(jìn)行核對(duì)，確保復(fù)印件材料與原件一致；在《山西省中小微企業(yè)股改獎(jiǎng)勵(lì)資金申請(qǐng)報(bào)告》填寫(xiě)相應(yīng)的審核意見(jiàn)，正式行文向市級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)推薦。

3、市級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)市接到縣級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)推薦文件后，需認(rèn)真審核申報(bào)資料，結(jié)合當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)發(fā)展情況，對(duì)企業(yè)改制目的、改制過(guò)程、改制結(jié)果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，填寫(xiě)相應(yīng)的審核意見(jiàn)，并正式行文向省小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)局推薦。

4、省小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)局將組織專(zhuān)家，從股份制改造程序、申請(qǐng)資料的完整性以及是否符合我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向，對(duì)市級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)推薦上報(bào)的企業(yè)申報(bào)材料進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，提出審核意見(jiàn)。

5、省小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)局經(jīng)研究，按照審核結(jié)果，對(duì)符合獎(jiǎng)補(bǔ)條件的企業(yè)進(jìn)行公示，公示無(wú)異議后，向財(cái)政部門(mén)提出撥付獎(jiǎng)補(bǔ)資金的申請(qǐng)。

七、加強(qiáng)跟蹤管理

各級(jí)中小微企業(yè)主管部門(mén)要貫徹落實(shí)中央全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的要求，開(kāi)展績(jī)效跟蹤工作，對(duì)完成股改的企業(yè)要采取網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)、上門(mén)輔導(dǎo)等措施，幫助企業(yè)進(jìn)行績(jī)效自評(píng)價(jià)；同時(shí)要采用專(zhuān)項(xiàng)檢查、不定期抽查等方式加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的績(jī)效監(jiān)控和跟蹤。

各市要按照通知的要求，組織開(kāi)展政策宣傳，以成功的實(shí)例增強(qiáng)企業(yè)的認(rèn)知度和參與度，帶動(dòng)更多小微企業(yè)進(jìn)行規(guī)范化股份制改造，高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)地推進(jìn)我省中小企業(yè)股份化股份制改造工作。

附：1、山西省中小微企業(yè)股改獎(jiǎng)勵(lì)資金申請(qǐng)報(bào)告.docx

2、山西省中小微企業(yè)股改獎(jiǎng)勵(lì)資金申請(qǐng)匯總表.docx

                                           山西省小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)局

                   2020年3月18日

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