山西省小企業(yè)發(fā)展促進局關(guān)于高質(zhì)量推進中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造工作的通知

來源：山西省小企業(yè)發(fā)展促進局

為貫徹落實省委、省政府“全方位推動高質(zhì)量發(fā)展”的重要部署，切實推動我省中小微企業(yè)強化管理、提質(zhì)增效、轉(zhuǎn)型跨越，努力提高我省中小微企業(yè)對接多層次資本市場的能力水平，突破融資困境，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，現(xiàn)就高質(zhì)量推進我省中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造工作（以下簡稱“股改工作”）相關(guān)事項通知如下。

一、省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的獎勵標(biāo)準(zhǔn)

按照《關(guān)于進一步促進中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型發(fā)展的若干措施》（晉政辦發(fā)﹝2017﹞113號）和《關(guān)于支持民營經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》（晉發(fā)[2018]37號）的要求，對當(dāng)年完成股份制改造，并進入山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫的企業(yè)，從省級中小企業(yè)發(fā)展專項資金中給予一次性獎勵，其中：民營中小微企業(yè)獎勵50萬元，國有及國有控股中小微企業(yè)獎勵30萬元。

二、省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造獎勵資金的重點支持方向及基本條件

從2022年度起，資金獎勵將圍繞規(guī)模以上工業(yè)、資質(zhì)以上建筑業(yè)、限額以上批發(fā)零售住宿餐飲業(yè)、規(guī)模以上其他服務(wù)業(yè)（簡稱“四上”企業(yè)）、省級“專精特新”企業(yè)、“農(nóng)業(yè)企業(yè)+電商+基地”類企業(yè)，按照“多中選好、好中選優(yōu)”的原則，從申請省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造獎勵資金的企業(yè)中，選擇滿足如下基本條件的企業(yè)予以支持（具體資金獎勵條件以資金申報文件要求為準(zhǔn)）：

1.企業(yè)是在我省境內(nèi)注冊登記并生產(chǎn)經(jīng)營，具有獨立企業(yè)法人資格的中小微企業(yè)（企業(yè)劃型參照工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號文件確定）。

2.企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營或業(yè)務(wù)開展情況良好，具有較高的盈利能力（申報前三年連續(xù)盈利，凈利潤累計不少于100萬元），財務(wù)管理制度健全，企業(yè)存續(xù)期滿三個完整會計年度（完成股改時滿三個完整會計年度）。

3.企業(yè)申報獎勵資金時屬于納入統(tǒng)計部門聯(lián)網(wǎng)直報的“四上”企業(yè)或省級“專精特新”企業(yè)、“農(nóng)業(yè)企業(yè)+電商+基地”類企業(yè)。

4.企業(yè)主營業(yè)務(wù)明確，發(fā)展前景較好，其中：

信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)、商務(wù)服務(wù)業(yè)、科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)、水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)、居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)、教育、衛(wèi)生和社會工作、文化、體育和娛樂業(yè)類企業(yè)要求總資產(chǎn)在300萬元以上；

交通運輸、倉儲和郵政業(yè)、租賃業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、工業(yè)類企業(yè)要求總資產(chǎn)在500萬元以上；

其他未列明行業(yè)要求的總資產(chǎn)在500萬元以上。

以上各項經(jīng)濟指標(biāo)統(tǒng)一以完成股改前一年度的數(shù)據(jù)達標(biāo)為準(zhǔn)。

對于“農(nóng)業(yè)企業(yè)+電商+基地”類企業(yè)不做資產(chǎn)要求。

對注冊地在原貧困縣的企業(yè)，予以適當(dāng)傾斜，將“凈利潤累計不少于100萬元”、“總資產(chǎn)”指標(biāo)降低為既定標(biāo)準(zhǔn)的80%（含本數(shù)）以上。

房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)、金融服務(wù)業(yè)不在省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造獎勵資金的支持范圍。

5.企業(yè)誠信經(jīng)營、依法納稅，近三年沒有因重大違法、違規(guī)行為受到相關(guān)部門的處理、處罰，如非重大違法、違規(guī)行為，需提供相應(yīng)處理部門出具的明確書面說明。重大違法、違規(guī)行為以《山西省人民政府令》（第206號）文件為準(zhǔn)。

6.企業(yè)在申報前一年度（1月1日到12月31日之間）按照《公司法》及相關(guān)法律法規(guī)要求已完成規(guī)范化股份制改造，并登記變更為股份有限公司。注冊即為股份有限公司和進行了二次股改的企業(yè)不在獎勵范圍。

7.企業(yè)已按《山西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫設(shè)立和管理辦法的通知》（晉政辦發(fā)〔2018〕47號）的要求，經(jīng)審核，進入山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫。?

三、省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金的申報資料

1.山西省中小微企業(yè)股改獎勵資金申請報告；

2.企業(yè)基本情況簡介；

3.企業(yè)開展規(guī)范化股份制改造的基本情況及效果介紹；

4.法定代表人身份證（復(fù)印件）；

5.企業(yè)變更登記前的營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

6.變更為股份有限公司后的營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

7.變更為股份有限公司后，新修訂的公司章程；

8.企業(yè)完成股改前兩個年度及完成股改當(dāng)年年度財務(wù)報表（報表包括：資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、損益表、會計報表附注及財務(wù)情況說明書）；經(jīng)第三方機構(gòu)出具的完成股改前一年度、完成股改當(dāng)年度及股改時的審計報告（需防偽碼）；并提供與會計師事務(wù)所簽訂的股改服務(wù)協(xié)議及付款憑證（發(fā)票）；

9.律師事務(wù)所出具的能夠證明企業(yè)進行了規(guī)范化股份制改造法律意見書；并提供與律師事務(wù)所簽訂的服務(wù)協(xié)議及付款憑證（發(fā)票）；

10.如有評估及驗資事項，需提供第三方出具的評估報告或驗資報告；并提供與第三方中介簽訂的合作協(xié)議及付款憑證（發(fā)票）；

11.企業(yè)若已掛牌或上市，需提供相關(guān)證明材料。

上述資料，按照順序，采用A4紙制作成冊，加蓋企業(yè)公章，企業(yè)需對其股改過程及申報資料真實性做出書面承諾。

四、省級中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造資金申報審核流程

1.擬申請獎勵資金的企業(yè)要根據(jù)中小企業(yè)主管部門的申報通知，在規(guī)定的時限內(nèi)向注冊地的縣級中小微企業(yè)主管部門提出書面申請，并制作申報材料。

2.縣級中小微企業(yè)主管部門接到企業(yè)的申請后，負責(zé)對申報股改獎勵資金的中小微企業(yè)組織實地考察和初審，確認企業(yè)運行正常并確實委托相關(guān)的機構(gòu)開展了股份制改造；對企業(yè)提供的復(fù)印件材料與原件進行核對，確保復(fù)印件材料與原件一致；在《山西省中小微企業(yè)股改獎勵資金申請報告》填寫相應(yīng)的審核意見，正式行文向市級中小微企業(yè)主管部門推薦。

3.市級中小微企業(yè)主管部門市接到縣級中小微企業(yè)主管部門推薦文件后，需認真審核申報資料，結(jié)合當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)發(fā)展情況，對企業(yè)改制目的、改制過程、改制結(jié)果進行綜合評價，填寫相應(yīng)的審核意見，并正式行文向省小企業(yè)發(fā)展促進局推薦。

4.省小企業(yè)發(fā)展促進局將組織專家，從股份制改造程序、申請資料的完整性以及是否符合我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向，對市級中小微企業(yè)主管部門推薦上報的企業(yè)申報材料進行綜合評價，提出審核意見。

5.省小企業(yè)發(fā)展促進局對申報企業(yè)進行“在庫”（山西省上市掛牌后備企業(yè)資源庫、“四上”企業(yè)庫等）核實，同時對專家審核結(jié)果進行集體研究，對符合獎補條件的企業(yè)進行公示，公示無異議后，向財政部門提出撥付獎補資金的申請。

五、提高跟蹤服務(wù)水平，高質(zhì)量推動規(guī)范化股份制改造工作

各市中小企業(yè)主管部門要積極作為，主動服務(wù)，做好培育服務(wù)工作。一要明確培育方向。按照“個轉(zhuǎn)企、小升規(guī)、規(guī)改股”的工作思路，引導(dǎo)培育“四上”企業(yè)進行規(guī)范化股份制改造，同時鼓勵企業(yè)通過規(guī)范化股份制改造壯大規(guī)模，升規(guī)入統(tǒng)，培育重點向14個戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)傾斜；“專精特新”是中小企業(yè)創(chuàng)新與高質(zhì)量發(fā)展之路，要引導(dǎo)培育“專精特新”企業(yè)進行規(guī)范化股份制改造，進一步拓寬“專精特新”中小企業(yè)融資渠道，為“專精特新”企業(yè)擁抱資本市場創(chuàng)造良好條件；“三產(chǎn)融合”促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興，要引導(dǎo)培育農(nóng)業(yè)企業(yè)、電商平臺企業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)、倉儲物流企業(yè)等類型企業(yè)以完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)、提升管理水平、創(chuàng)建企業(yè)品牌為目的通過規(guī)范化股份制改造進行融合發(fā)展，促進農(nóng)村新業(yè)態(tài)新產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展和農(nóng)民收入的持續(xù)增長。二要開展政策宣傳。以成功的實例增強企業(yè)的認知度和參與度，帶動更多小微企業(yè)進行規(guī)范化股份制改造，高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)地推進我省中小企業(yè)股份化股份制改造工作。三要做好協(xié)調(diào)服務(wù)。積極推薦優(yōu)質(zhì)企業(yè)進入我省上市掛牌后備企業(yè)資源庫，加強我省中小微企業(yè)規(guī)范化股份制改造及金融知識普及教育，協(xié)調(diào)相關(guān)部門解決企業(yè)改制過程中出現(xiàn)的問題，幫助完成股改的企業(yè)對接不同層次的資本市場，助力我省中小微企業(yè)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展。